Ілюстративне фото з відкритих джерел
До НАЗК надійшло понад 2 млн декларацій
Яка зараз ситуація з електронним декларуванням?
Від початку повномасштабного вторгнення РФ в Україну декларування було зупинене і функції контролю НАЗК також були зупинені. Починаючи з січня минулого року почали подавати декларації одразу за три періоди з 2021 до 2023 роки. В цьому році буде завершена кампанія з декларування за 2024 рік. Таким чином ми маємо понад 2 млн декларацій, які подано до реєстру. Зараз перед НАЗК стоїть величезний виклик, як перевірити декларації, як виокремити найбільш ризикові і показати суспільству, які проблеми є у декларантів з питанням фінансового контролю. Ми відійшли від підходу до відбору декларацій за певними посадами і застосовуємо зараз ризикоорієнтований підхід. Ризиковані декларації відбираються також за повідомленнями викривачів журналістів та повідомленнями правоохоронців.
Усі декларації проходять логічний та арифметичний контроль
Як саме відбувається процес відбору ризикових декларацій?
Всі подані до реєстру декларації проходять логічний та арифметичний контроль. Цей контроль відбувається програмним продуктом, тобто без участі людини шляхом порівняння даних у декларації з даними, які містяться в реєстрах та базах даних. Крім того, застосовується певна низка правил і формул, які ми розробили для того, щоб визначити наявність ознак необґрунтованості активів чи незаконного збагачення. Йдеться про те, коли витрати не відповідають задекларованим доходам. Ті декларації, які набирають найбільше "червоних прапорці" отримують найбільший ваговий коефіцієнт ризику і відбираються в першу чергу.
Виявлено порушень на 36,8 млн гривень у 18 деклараціях посадовців ТЦК
Як приховують статки посадовці ТЦК?
Яскравим прикладом є перевірка декларації начальника Обласного ТЦК Дніпра, за результатами перевірки якої встановлено ознаки незаконного збагачення. Він набув дві квартири, дві автівки і задекларував готівки на суму 65 тисяч доларів. Не задекларував при цьому 6 об’єктів нерухомості. При цьому джерела походження коштів він підтвердити не зміг. Поліція розпочала кримінальне провадження і справа вже спрямована до суду. Другим прикладом може бути справа офіцера ТЦК з Одеського регіону, де встановлено ознаки недостовірних відомостей майже на 4 млн гривень. Він не задекларував земельну ділянку і квартиру, дві квартири, які оформлені на його доньку. Поліція здійснює досудове розслідування.
Ми відібрали 23 декларації посадовців ТЦК, 18, з яких ми вже опрацювали. Ми знайшли порушень на 36,8 млн гривень.
"Перевіряємо, чи набувається майно за ринковими цінами та чи не порушується обмеження щодо отримання подарунків"
Функція НАЗК обмежується лише виявленням зловживань. А що відбувається далі?
Під час ведення повної перевірки ми з’ясовуємо не лише достовірність даних, зазначених в декларації, а й шукаємо майно, яке поза декларуванням. Перевіряємо, чи достатньо коштів було у родини для того, щоб придбати як задеклароване, так і незадеклароване майно. Також ми перевіряємо, чи набувається майно за ринковими цінами, чи не порушується обмеження щодо отримання подарунків та обмеження щодо сумісництва з іншими видами діяльності. НАЗК не є правоохоронним органом. Ми не здійснюємо досудове розслідування і оперативно-розшукові заходи. Ми проводимо документальні перевірки і результати оформлюємо довідками.
Якщо ми встановлюємо ознаки кримінального правопорушення, ми оформлюємо обґрунтований висновок і разом з матеріалами надсилаємо на розгляд правоохоронним органам залежно від компетенції. Вони реєструють кримінальне провадження, здійснюють досудове розслідування і направляють обвинувальні акти до суду. Якщо встановлюються ознаки необґрунтованості активів, може наставати цивільна конфіскація, чим займається САП, куди ми направляємо усі матеріали щодо пред’явлення позовів.
.jpg)
Юлія Кулікова. Фото: nazk.gov.ua
В Україні дуже активно розвивається інститут викривання
Чи гарантує чинне законодавство збереження таємниці викривачеві?
НАЗК дуже плідно працює з особами, які викривають правопорушення. Зараз в Україні дуже активно розвивається інститут викривання. Існує портал повідомлень викривачів, де зберігається анонімність особи, яка повідомила про порушення. Крім того, є платформа для повідомлень, яка розміщена на сайті НАЗК. Також є електронна пошта НАЗК, де так само можна залишити повідомлення. Усі повідомлення проходять процедуру реєстрації і не залишаються без розгляду. Ті повідомлення, які містять реальні факти, які можна перевірити, обов’язково передаються нам і колегам в інші підрозділи для перевірки.
Норма про преміювання викривача зберігається?
Звісно. Є два випадки про реальне отримання коштів.
Декларуванню підлягає майно вартістю понад 302 тисячі гривень
Речі на яку суму слід декларувати?
Від ста прожиткових мінімумів громадян. На зараз це понад 302 тисячі гривень. Тобто якщо разова покупка вартує понад 302 тисячі гривень, тоді це майно підлягає декларуванню. НАЗК має достатньо інструментів, щоб виявляти факти придбання коштовного майна.
